De verwachte ingangsdatum van het wetsvoorstel Uitfasering pensioen in eigen beheer en overige fiscale pensioenmaatregelen is 1 januari 2017. Wat moet u daarvoor in 2016 nog doen?
Voor directeuren grootaandeelhouders
- Beoordelen of het zinvol is de waarde van een externe pensioenpolis over te dragen naar de eigen B.V.
- Premievrij maken van pensioenregelingen waarin nog pensioen wordt opgebouwd.
- Aanpassen pensioenbrief bij voortzetting externe pensioenopbouw; onbepaald verzekerd deel zal bepaald verzekerd deel moeten worden.
- Beoordelen wenselijkheid en dekking nabestaandenpensioen vanaf 1 januari 2017.
- Verdiepen in de keuzemogelijkheden; afkoop van het pensioen is het meest gunstig in 2017.
Voor adviseurs
(naast de hiervoor genoemde punten)
- Inventariseer directeuren grootaadeelhouders met pensioen in eigen beheer.
- Informeer uw relaties over de inhoud van het wetsvoorstel; beleg een infomatieavond, ontbijtsessie, verstuur een mailing, ga het gesprek aan.
- Maak de pensioendossiers op orde met bijbehorende pensioenberekeningen.
- Om een goed advies te kunnen geven is niet alleen het pensioendossier van belang, maar ook zaken als de afspraken die (ex-)partners hebben gemaakt in huwelijkse voorwaarden of echtscheidingsconvenant, in welke handen zijn de aandelen in de pensioenuitvoerende B.V., totaal aan inkomensvoorzieningen en lopende verzekeringen. Kent u het gehele financiële hebben en houden van uw relaties? Begin met het vervolledigen van de van belang zijnde financiële gegevens van uw relaties.
Terug naar Pensioen in eigen beheer afgeschaft! Wat nu?
